Возврат денег за путевку в санаторий: законодательство, необходимые документы и возможные условия

Некоторым категориям граждан санаторно-курортное лечение предоставляется бесплатно в виде социальной поддержки.

Можно вернуть деньги за неиспользованную путевку в санаторий?

Возврат денег за путевку в санаторий: законодательство, необходимые документы и возможные условияФедеральный закон о государственной социальной поддержке устанавливает перечень граждан, которым полагаются бесплатные (полностью или частично) санаторно-курортные процедуры.

В случае если человек отказывается получать путевку, он имеет право на денежную компенсацию. Согласно п. 1 ст. 6.5 ФЗ № 178 она составляет 543 рубля. Подлежат возмещению и затраты на путь к учреждению.

Если гражданин не видит необходимости в бесплатной программы оздоровления, он может обратиться в территориальный орган ПФР по месту жительства с заявлением о получении компенсации. В обращении указывается номер счета, на который требуется перевести средства.

Возврат денег за путевку в санаторий: законодательство, необходимые документы и возможные условия

  • Бесплатная ГОРЯЧАЯ ЛИНИЯ:
  • Мск +7 (499) 938 5119
  • Спб +7 (812) 467 3091
  • Фед +8 (800) 350 8363

Законодательство

Возврат денег за путевку в санаторий: законодательство, необходимые документы и возможные условияНа законодательном уровне принят ФЗ № 178 «О государственной социальной помощи» от 17.07.1999 г. Он предусматривает бесплатное прохождение санаторно-курортного лечения граждан. Правом на нее обладают:

  • инвалиды, в том числе и дети-инвалиды;
  • участники ВОВ;
  • ветераны;
  • лица, имеющие знак отличия жителя блокадного Ленинграда;
  • лица, работавшие на стратегически важных объектах во время ВОВ;
  • члены семей погибших инвалидов войны, участников и ветеранов;
  • работающие лица, которым по назначению врача необходимо пройти дополнительное лечение после стационара;
  • работники и пенсионеры государственных ведомств.

Пунктом 1 ст. 6.5 закона установлен размер денежного возмещения при отказе от поездки в санаторий. Получить данную сумму возможно после обращения в местный орган ПФР.

Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 г. № 201 утвержден перечень услуг в медицинских учреждениях РФ, суммы, оплаты которых за счет собственных средств налогоплательщика учитываются при определении социального вычета. П. 4 перечня содержит санаторно-курортное лечение.

Правила начисления вычета регулируются п. 3 ст. 219 НК РФ.

Возврат НДФЛ

Возврат денег за путевку в санаторий: законодательство, необходимые документы и возможные условияНалоговый кодекс РФ подтверждает право сделать вычет потраченных средств на благотворительные цели, образование, дорогостоящее медицинское обслуживание.

Перечень услуг, дающих право на компенсацию, утвержден Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 г. № 201. Туда включено санаторно-курортное оздоровление.

Важно: возмещению подлежат затраты только на медицинские процедуры. На стоимость проживания, питания, развлечений возврат налога не оформляется. Компенсировать можно и дополнительное лечение, не входящее в стоимость тура. Для этого необходима справка об их приобретении.

Какие условия для возврата?

Возврат денег за путевку в санаторий: законодательство, необходимые документы и возможные условияЧтобы получить социальный вычет, необходимо соблюсти следующие условия:

  • услуги оплачены исключительно из собственных средств обратившегося, не его работодателя или иных лиц;
  • санаторий находится на территории РФ, имеет лицензию;
  • путевка приобретена для самого налогоплательщика, его супруга/супруги, несовершеннолетнего ребенка/подопечного, родителей;
  • официальное трудоустройство, отчисление налога на доход физического лица.

Пенсионеры тоже имеют право покрытия части затрат с соблюдением дополнительных критериев:

  1. По достижении пенсионного возраста лицо продолжает официально работать и платить налог с зарплаты.
  2. Гражданин оформил выход на пенсию, но путевка приобреталась в период его трудоустройства.

Обратите внимание: социальный вычет производится только по заявлению налогоплательщика.

Документы для предоставления возврата

Возврат денег за путевку в санаторий: законодательство, необходимые документы и возможные условияДля получения вычета требуется определенный пакет документов:

  • заявление на возврат налога с указанием банковского счета, на который его необходимо перечислить;
  • справка формы 2-НДФЛ с места работы;
  • налоговая декларация формы 3-НДФЛ;
  • копии чеков, иных документов, подтверждающих оплату медицинских услуг;
  • справка из санатория специально для органов ФНС;
  • копия договора на оказание услуг;
  • копия лицензии учреждения.

Помните: возмещению подлежат не затраченные средства, а переданные государству налоговые взносы.

Как вернуть деньги?

Возврат денег за путевку в санаторий: законодательство, необходимые документы и возможные условияДля произведения социального вычета налогоплательщику необходимо обращаться в региональный орган ИФНС по месту проживания.

Получить компенсацию можно не позднее трех лет с года посещения санатория.

Сумма всего дохода гражданина за год уменьшается на количество затраченных на врачебные процедуры средств. Разница налоговых взносов возвращается гражданину.

Ответ на обращение дается не позднее 30 дней.

Куда обращаться? Пишем правильно заявление

Для получения корректной выплаты необходимо собрать все документы, подтверждающие стоимость оздоровления. В том числе справку об оказании дополнительных процедур по улучшению состояния здоровья, не входящих в стоимость путевки.

Скачать образец заявления

В заявлении обязательно должен быть указан номер банковского счета, на который требуется перечислить деньги.

Источник: https://PoPravu.club/uslugi/otkaz/putevki/kak-vernut-denegi-za-sanatorij.html

4 условия для возврата подоходного налога после санаторно-курортного лечения

Налоговый вычет за санаторно-курортное лечение — одна из тех ситуаций, в которой можно получить компенсацию. В интересах государства введён налоговый вычет за отдых такого типа и согласно нынешнему законодательству его можно оформить и получить.

Требования к получателям компенсации

Возврат денег за путевку в санаторий: законодательство, необходимые документы и возможные условия

Возврат налога после санаторно-курортноголечения возможен при определённых условиях, которые закреплены в официальных документах.

Вернуть можно денежные средства за обследование, лечебный отдых в санатории, восстановление после тяжёлых заболеваний.

Условия, когда данное может быть осуществлено:

  • претендент на получение компенсации платил (не имеет задолженности) и продолжает платить подоходный налог для физических лиц в размере 13%;
  • курорт санаторный официально числится в стране, где работает налогоплательщик, и также имеет соответствующие документы, подтверждающие его лицензию;
  • билеты оплачивались работником из его личных сбережений только на себя или на свою семью. Не считаются те случаи, когда руководитель организации, в которой и состоит налогоплательщик как сотрудник, сам приобрёл для вышеупомянутых лиц путёвки и понёс все необходимые расходы. При таком положении дел речь о возмещении идти не может;
  • обязательно обратите внимание на то, что деньги за медицинские препараты возмещаются, если имеется рецепт врача с печатью больницы и чек о покупке за свои собственные средства у пациента.

Возврат денег за путевку в санаторий: законодательство, необходимые документы и возможные условияНужно знать и о том, что возврат средств по заселению, питанию и билетам до санатория невозможен, только если человек не имеет какую-либо льготную категорию. Эти расходы ложатся уже на плечи самого работника и его семьи. Однако денежные средства за саму путёвку, а также ещё и за услуги оздоровительных центров (лечебный массаж, ванны и так далее), инструктор по лечебной гимнастике вернуть возможно.

Сказать стоит и о том, что это должен быть не просто отдых, а действительно лечение, так как компенсируется только оздоровление своего сотрудника.

Место оформления документа на налоговый вычет и для чего это нужно делать?

Для того, чтобы заявить о своём желании получить компенсацию, вам нужно, как минимум иметь неопровержимые доказательства вашего санаторно-курортного лечения и своих родственников, а также факта оплаты из собственного бюджета.

По этой причине необходимо вначале получить документ, подтверждающий все данные, опираясь на которые и можно потребовать налоговый вычет.

Справка оформляется и подписывается в том учреждении, в котором отдыхал работник.

В том случае, когда билеты приобретались с помощью услуг туристических фирм, всё равно обязательным условием является наличие официально подтверждённой справки. Данный документ состоит из перечня услуг по оздоровлению, которые были оказаны клиенту, и расчёта суммы на возврат НДФЛ за санаторно-курортное лечение.

Возврат денег за путевку в санаторий: законодательство, необходимые документы и возможные условияОбратите внимание на то, что возврат налога за санаторно-курортное лечение происходит лишь в случае оказания услуг из списка медицинских, оздоровительных, но никак не за трапезу в дорогом ресторане, кафе или экскурсионные программы.

Чтобы получить выплату, то есть осуществить возврат налога работнику за санаторно-курортное лечение должны присутствовать документы:

  1. Название и числящийся адрес санатория.
  2. Его ИНН.
  3. Подробная информация о лицензии учреждения.
  4. Печать больницы.

Бывает и так, что возникают ситуации, когда при обращении в налоговую инспекцию начинают требовать копию лицензии самого санатория. Если ваши дела обстоят именно таким образом, то стоит намекнуть работникам данного учреждения на то, чтобы они ещё раз вспомнили свои обязанности, так как при подозрениях на нелегальность учреждения все данные проверяются самостоятельно, без участия заявителя.

При благоприятном исходе проверки справка оформляется и выдаётся сотруднику и его ребёнку, родителям, которые отдыхали в санаторно-курортном учреждении. В последнем оставляют «корешок» на срок в три года.

Возможная и реальная суммы компенсации

В теории и на практике размер возмещения отличается. Вернуть денежные средства возможно в размере до ста тридцати тысяч рублей, но реально за одного человека возврат подоходного налога составит за санаторно-курортное лечение около пятнадцати тысяч рублей.

В случае, когда физическое лицо, выплачивающее налогообложение, потратилось на большую сумму, возвращение денег уже не представляется возможным также как и перенос компенсации на другой отчётный период.

Возврат денег за путевку в санаторий: законодательство, необходимые документы и возможные условияОднако спокойно можно воспользоваться тем, чтобы разделить большую сумму между участниками поездки. Это осуществимо, если у каждого из них есть свои документы. Услуги терапии, за которые производят выплаты, прописаны в правовом постановлении.

Вэтом списке вы никогда не встретите:

  • обеды;
  • размещение;
  • театры и прочие развлекательные вещи.

Это означает, что выплата компенсации может быть произведена только за оздоровительные меры.

В какие учреждения обращаться за справкой и с какими документами?

Возвращение средств производится двумя способами:

Однако всё равно придётся навестить налоговый орган с целью оформления справки на компенсацию.

Для защиты своего права на возврат средств за санаторно-курортное лечение нужно иметь пакет официальных бумаг, а именно:

  • дубликаты расходников, то есть договора на оказание медицинских услуг и чеки об их оплате, чеки, подтверждающие покупку лекарственных препаратов из личного бюджета работника, билеты (оригинал);
  • в том случае, когда сотрудник оплачивал лечение членов семьи, родственников, например, ребёнка, требуются доказательства родства. В данном случае достаточно предоставить свидетельство о рождении;
  • правильно оформленная декларация 3НДФЛ за срок в год, когда сотрудник уехал лечиться, в которой прописаны все расходы на предоставленные оздоровительные услуги;
  • бухгалтерия организации сотрудника должна также выдать справку 2НДФЛ;
  • заявку на получение компенсации вместе со счётом в банке для дальнейшего возврата.

Помните, что в санаторно-курортном учреждении отдыхать могут только члены семьи при спонсировании работника, а возврат средств произведут как раз на его счёт, даже если его там не было.

Хотите получить компенсацию за лечение в санатории? Всё просто, обратитесь в бухгалтерию со справкой из налогового органа. Декларации тогда уже не нужны и оформлять их вас никто не заставит.

Читайте также:  Как вернуть автомобиль в салон по гарантии: полезные советы и рекомендации после покупки

Вычет налога пенсионерам

Подача заявления может осуществляться и пенсионерами. Однако компенсация может быть выплачена, когда:

  1. Претендент, уже будучи пенсионером, всё равно работает и платит налог.
  2. После поездки лицо ушло с места работы, но не успело подать заявление или выполнить отчисление. Действует, если путёвка была куплена во время работы в данной компании.
  3. Путёвки и билеты на санаторно-курортный отдых выдаются либо с большой скидкой, либо бесплатно. Помимо всего прочего можно оформить компенсацию размером около шестисот рублей за путёвку, которой не смогли своевременной воспользоваться по определённым причинам.

Когда сотрудник приложил к заявке все документы и уведомил директора, ему остаётся только ждать. Срок выплаты компенсации составляет, как минимум, четыре месяца.

Источник: https://provolochek.ru/vychet/za-sanatorno-kurortnoe-lechenie.html

Возврат денег за путевку по закону

Возврат денег за путевку в санаторий: законодательство, необходимые документы и возможные условия Возврат денег за путевку в санаторий: законодательство, необходимые документы и возможные условия

Совместный семейный отдых обычно планируется заранее. Крайне неприятно, когда запланированный отдых срывается неожиданно и по независящим от людей причинам. Например, заболел ребенок, не дали визу, появилась срочная работа и многое другое. Еще обиднее терять деньги, уже уплаченные за туристические путевки. Ведь сорвалась поездка зачастую не по вине человека, а сумма почти всегда существенная.

Возможность вернуть денежные средства — есть. Конечно, существуют определенные нюансы, которые нужно учесть при подаче заявления на возврат денег. Так же предусмотрены некоторые штрафы за издержки работы туристических агентств.

Основания для возврата денег за путевку

Возврат денег за путевку предусматривает статья №10 Закона РФ «Об основах туристской деятельности».

Серьезной причиной для разрыва договоренностей с туристическим агентством может послужить только весомое изменение жизненных обстоятельств:

  • Резкое снижение качества условий страны, в которую планировалось поехать. Например, нестабильная политическая обстановка или же военное положение;
  • Изменение свободного времени и, соответственно, дат путешествия;
  • Резкий скачок валютного курса, в результате которого туристический тариф значительно вырос;
  • Турист не может поехать по личным причинам (болезнь, отказ в визе, запрет на выезд из страны и т.д.).

Очень важно подкрепить причины обращения на получение денег документально — выписку из больницы, письменный отказ в визе и т.п.

Как оформить возврат денег за путевку?

Оформление запроса на возврат денег не займет много времени. Необходимо выполнить ряд следующих действий:

1. Составить заявление. Оформить и прикрепить к нему документы, которые подтверждают основания туриста для расторжения договора. Закон гласит, что за туроператор отвечает за организацию поездки, даже если туристический тур был приобретен через турагентство. Претензия должна быть направлена оператору.

2. Турист должен подать заявление следующим образом:

  • Составить его в двух экземплярах;
  • Лично вручить туроператору под подпись на обоих заявлениях;
  • Претензия на получение денежных средств отправляется заказом с уведомлением о доставке в том случае, если оператор находится не в городе;
  • Заявление нужно продублировать на электронную почту.

Вернуть стоимость поездки практически в полном объеме можно в том случае, если заявление подано за несколько недель до начала тура, а не за два или вовсе один день. Условия возврата денежных средств также предусматриваются в договоре.

 Закон также предусматривает сроки рассмотрения. Турфирма должна ответить на заявление в течение 10 календарных дней с момента получения.

В том случае, если ответа не последовало, необходимо обратиться за уточнением статуса заявки.

Порядок возврата денег за путевку

Порядок возврата денежных средств напрямую зависит от индивидуальных обстоятельств. При подписании договора на туристический тур, необходимо обратить особое внимание на мелкие детали. Зачастую туристические фирмы указывают штрафы, а также неустойки, которые должен выплатить потребитель.

Возврат денежных средств зависит от причин и количества штрафных санкции. В том случае, если заявление было подано по причине невыполнения фирмой обещанных условий, деньги возвращаются в полном объеме. Однако, если клиент сам отказывается от путевки, деньги возвращаются с учетом вычета штрафов.

Вернуть средства можно и немного иначе. Если оплата происходила через электронные платежи, можно воспользоваться специальной услугой банка «chargeback», которая позволяет вернуть средства, списанные с карты, без ведома туроператора. Необходимо указать значимую причину: невыполнение условий договора и т.д.

Сроки возврата обычно составляют не больше 20 календарных дней: 10 на рассмотрение заявления и 10 на проведение операции. Однако в реальности все обстоит немного иначе, денежные средства могут вернуть только спустя 2-3 месяца и то в судебном порядке. Все зависит от порядочности выбранной турфирмы и составленного договора.

Возврат денег за путевку в санаторий: законодательство, необходимые документы и возможные условия

Возможно, также пригодится информация о том, как составить заявление на расторжение договора.

Какие нужны документы для возврата денег за путевку?

Список документов, необходимых для подкрепления претензии (зависит от причины отказа):

  • Медицинская справка (в том случае, если отказ был по причине болезни); копия письменного отказа в получении визы; и так далее, главное — письменное подтверждение возникших обстоятельств;
  • Копия договора на оказание услуг;
  • Почтовая квитанция либо уведомление об получении туроператором претензии;
  • Письменное заявление.

Как правильно написать заявление на возврат денег за путевку?

  • Образец заявления о возврате денег за путевку может быть составлен произвольно, но ниже приведен возможный пример:
  • [Фирма, ФИО туроператора]
  • [ФИО потребителя, адрес и контактный телефон]

Претензия
[Дата] я заключил с [фирма] договор на реализацию туристского продукта [номер договора], в соответствии с которым вы приняли на себя обязательства организации туристической поездки в [страна, количество человек], сроки путешествия [даты поездки]. Во исполнение договора я оплатил вам [сумма]. Таким образом, свои обязательства по договору я исполнил в полном объеме.
В настоящее время я не могу совершить оплаченное путешествие в связи с существенным изменением обстоятельств. [Подробное изложение причин]

На основании изложенного, прошу вас расторгнуть договор от [дата / номер] на реализацию туристского продукта, заключенный между мной и [название фирмы], и вернуть денежные средства на [реквизиты].

Источник: https://bankitb.ru/vozvrat-i-obmen/kak-pravilno-napisat-zayavlenie-na-vozvrat-deneg-za-putevku.html

Условия возврата денежных средств

2. ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ВОЗВРАТА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ПРИ ДОСРОЧНОМ ВЫЕЗДЕ

1. Общие условия возврата денежных средств

1.1. Клиент вправе отказаться от всех услуг, оказываемых Исполнителем, в любое время при условии оплаты Исполнителю фактически понесенных им расходов, связанных с исполнением обязательств, предусмотренных санаторно-курортной путевкой (пункт 1 статьи 782 ГК РФ, статья 32 Закона РФ «О защите прав потребителей»);

1.2. Возврат денежных средств Клиенту не осуществляется в случае невозможности исполнения услуги, возникшей по вине Клиента (статья 781 ГК РФ);

1.3. В случае несвоевременного заезда Клиента не по вине Исполнителя, срок пребывания в Санатории на дни опоздания не продлевается, стоимость неиспользованных дней путевки возврату не подлежит;

1.4. Непосещение процедур, назначенных врачом, по вине Клиента без документально подтвержденных уважительных причин, не является основанием для возврата денежных средств;

1.5. В случае досрочного выезда Клиента из Санатория:

* при отказе Клиента от выполнения Исполнителем услуг, предусмотренных санаторно – курортной путевкой (кроме медицинских услуг, приобретенных по чеку) возврат денежных средств производится за вычетом фактически понесенных Санаторием расходов, связанных с исполнением обязательств, предусмотренных санаторно-курортной путевкой, с учетом суммы использованных Клиентом медицинских услуг. При использовании Клиентом медицинских услуг в полном объеме, размер причитающихся Клиенту денежных средств уменьшается на эту сумму;

* в случае невозможности оказания Санаторием услуг, оплаченных Клиентом, возврат денежных средств производится в размере 100% за минусом стоимости оказанных услуг. Под невозможностью оказания услуг понимается отключение электричества, холодного водоснабжения, обстоятельства непреодолимой силы.

1.6. В случае приобретения санаторно-курортной путевки не в Санатории (через посредников), возврат причитающихся потребителю денежных средств осуществляется по месту оплаты услуг Санатория;

1.7. При необходимости возврата денежных средств по путевкам, приобретенным по акциям, и в случае несоблюдения минимальных сроков пребывания по акции (менее 5 дней) или условий акции (вид путевки, обязательное наличие лечения и т.д.

) ,условия действия акции прекращаются – окончательный расчет производится от полной стоимости путевки по основному прайс-листу в связи с тем, что условием приобретения санаторно-курортной путевки по акции со скидкой является соблюдение оговоренных по акции условий;

1.8. Возврат стоимости путевки осуществляется лицу, осуществившему за нее оплату. Путевки, приобретенные за счет средств бюджетов через государственные или муниципальные контракты – возврату не подлежат. Условия исполнения данных путевок регулируются соответствующими контрактами.

2. Перечень документов, необходимых для осуществления возврата денежных средств

2.1. Возврат денежных средств осуществляется Клиентам при предоставлении следующих документов:

* заявление на возврат денежных средств, составленное на типовом бланке, содержащее реквизиты банковской карты/лицевого счета, Ф.И.О. получателя, дату отъезда с указанием причин отъезда;

* Справка по лечению к истории болезни, подписанная лечащим врачом;

* талоны на лечение, питание, проживание (квитанции об оплате услуг);

* санаторно-курортная книжка (при ее наличии, не является обязательной);

* обоснование уважительности причин отказа (с приложением подтверждающих документов).

3. Сроки возврата денежных средств

3.1.

Денежные средства за не оказанные услуги возвращаются Клиенту в течение 30 дней (в случае ненадлежащего исполнения своих обязанностей по договору оказания услуг со стороны Санатория, как исполнителя, срок сокращается до 10 дней) с момента предоставления полного комплекта документов в соответствие с пунктом 2.1. настоящего Положения (статья 31 Закона РФ «О защите прав потребителей»), путем перечисления денежных на банковскую карту, либо путем выдачи наличных денежных средств через кассу СПиР санатория или кассу Центра Продаж санатория в г. Красноярске;

3.2. Денежные средства, перечисленные в безналичном порядке, возвращаются на лицевой счет (банковскую карту), с которого была произведена оплата услуг.

4. Процедура возврата

4.1. Менеджер службы приема и размещения в течение одного рабочего дня с момента приема заявления передает его в ФЭО для расчета возвращаемой суммы. Принявший заявление работник ставит на нем отметку о дате приема, с указанием должности и Ф.И.О.;

4.2. Расчет производится экономистом в течение трех рабочих дней с момента получения заявления и иных необходимых для расчета документов. Сумма возврата указывается экономистом на заявлении и заверяется подписью с расшифровкой;

4.3. Окончательная сумма возврата должна быть утверждена Генеральным директором санатория с учетом уважительности причин отказа;

Читайте также:  Защита прав потребителей финансовых и банковских услуг: особенности служб

4.4. Администратор СПиР при выезде клиента обязан сверить дату выезда, указанную в заявлении, с фактической датой выезда, о чем делается отметка в заявлении.

4.5. При определении фактической даты прибытия/убытия Клиента – руководствоваться нормативным часом выезда/заселения. Таким образом, если заявление поступило после расчетного часа выезда – текущие сутки пребывания, включая оплаченные услуги питания, возврату не подлежат.

Источник: https://zagorie.ru/sanatory/return/

Возврат подоходного налога за санаторно-курортное лечение в 2020 году

Для поддержания здоровья нужно принимать определенные меры. Одна из них – оздоровление и отдых в санатории, позволяющие восстановить силы и нормализовать самочувствие.

Во многих случаях такое лечение является жизненной необходимостью. Путевки в пансионаты обходятся недешево, но есть шанс частично вернуть израсходованные деньги.

Для этого существует налоговый вычет за санаторно-курортное лечение.

Правила оформления вычета

Возможность получения частичного возврата средств, направленных на оплату медицинских услуг, пребывание в профилактории, определена в законах России. Суть преференции проста: налогооблагаемый базовый показатель в виде получаемых доходов сокращается на сумму налога в 13%. Разницу возвращают плательщику.

Выплата налогового вычета за санаторно курортное лечение возможна при соблюдении установленных условий:

  1. Гражданин самостоятельно выкупил путевку в учреждение санаторной формы работы.
  2. Покупка оплачена собственными средствами покупателя.
  3. Санаторно-курортное учреждение расположено на территории РФ.
  4. У организации имеется лицензия на предоставление услуг в сфере оздоровления.
  5. Покупателем является налогоплательщик, трудоустроенный на легальных основаниях.

Получить налоговый вычет за санаторно курортное лечение возможно при внесении платы за себя лично, а также за жену или мужа, родителя или ребенка.

Для пенсионеров вычет на санаторно-курортное лечение доступен в 2-х случаях. Первый – человек продолжает работать после перехода на пенсию, получает доходы и платит с них налоги. Второй – пенсионер не успел получить возврат за путевку, приобретенную в период его трудовой деятельности.

Важно! Место выкупа такой путевки не играет роли, ее разрешается приобрести даже в турфирме.

Расчет компенсации

Расчет вычета по расходам на санаторный отдых производится из суммы в 120 тыс. рублей за год. Это значит, что размер компенсации не превысит 15,6 тыс. рублей. Вычет начисляется только на те деньги, которые реально были потрачены на оплату лечения. Стоимость проезда, различных программ, экскурсий, некоторых других услуг не возмещается.

Если во время лечения в профилактории человек пользуется лечебными мероприятиями, не вошедшими в стоимость купленной путевки, он вправе получить налоговый вычет за санаторий. Для этого надо обязательно получить подтверждение таких затрат в письменном формате.

Оформление и документация

С целью возмещения НДФЛ надо обратиться в налоговую инспекцию и передать комплект документации. В него войдут:

  1. Справка формата 2-НДФЛ, выданная работодателем.
  2. Декларация по форме 3-НДФЛ.
  3. Бумаги, подтверждающие внесение денег в виде платы за лечебные процедуры.
  4. Справка по оплате медуслуг.
  5. Копия лицензии санатория.
  6. Копия договора с организацией, оказывавшей услуги.
  7. Заявление.

В заявке указывается номер счета, куда следует перечислить налоговый вычет за путевку в санаторий. При подаче бумаг потребуется копия ИНН и паспорта.

Важно! Чтобы получить налоговый вычет за лечение в санатории, документы нужно подать не позднее трех лет после года оплаты путевки.

Возврат при отказе от путевки

Некоторым категориям граждан государство предоставляет возможность бесплатно пройти лечение в медицинских учреждениях. Другим гражданам положена значительная скидка. Иногда такой человек отказывается от путевки, и в таких обстоятельствах возникает вопрос: может ли он получить компенсацию?

В подобных ситуациях действительно предоставляется социальный налоговый вычет, но в фиксированном размере. Он составляет 543 рубля. Возможно получение возврата за проезд до места лечения. Получить средства возможно через ПФР, подав соответствующую заявку. Деньги начнут поступать на указанный счет с последующего года.

Какие расходы учитываются при возврате НДФЛ

Вероятность получения налогового вычета после пребывания в пансионате по путевке зависит от того, какие конкретно услуги оплачивались. Существует особый перечень, куда внесены соответствующие виды медобслуживания. В этот список входят:

  1. Диагностические процедуры.
  2. Профилактические меры.
  3. Реабилитационные мероприятия.
  4. Непосредственно лечение заболеваний.

Налог возвращают не со всей стоимости путевки, а также средств, направленных на оплату дополнительных услуг. При использовании пансионата только как места проживания получить возмещение не удастся. Возврат оформляется только в отношении услуг, включенных в официальный список.

Отличие вычета этого типа от других компенсаций заключается в том, что использовать его можно неоднократно. Никаких ограничений в этом плане не существует, если соблюдены все условия. Можно даже вернуть социальный вычет на санаторно-курортное лечение за несколько предыдущих лет. Для этого надо собрать документацию за каждый такой год, включая декларацию, и передать в налоговые органы.

У граждан есть право выбирать путь возмещения средств, потраченных на приобретение путевки в профилакторий. Первый способ описан выше, он заключается в обращении к налоговикам. Второй путь – возмещение подоходного налога нанимателем.

Посетить инспекцию надо обязательно, поскольку во втором варианте нужно взять уведомление для бухгалтера. На основании этого документа из зарплаты некоторое время не будут вычитать 13%.

Мера будет действовать до полного возврата положенной суммы.

Нюансы получения справки

Необходимым условием получения вычета является справка, подтверждающая оплату медуслуг. Такой документ выдают в самом санатории, в нем указывается цена лечения согласно путевке, а также полученных услуг, не входивших в цену. Даже если путевка выкуплена в туркомпании, за справкой нужно обращаться в санаторий.

Важно! Возврат на агентские выплаты, вознаграждения, комиссии, выплаченные туристической компании, не предоставляется.

О необходимости получения справки можно сообщить сразу, в момент заселения в пансионат. Тогда забрать ее можно будет при выписке. Необходимо проверить, чтобы в бумаге были перечислены все процедуры, назначенные лечащим врачом, и выполненные в течение периода пребывания в санатории.

Существуют и другие способы получить справку. Ее реально заказать с доставкой по почте, письмо высылается с уведомлением. За заполнение документа платить не придется, а вот почтовые расходы придется оплачивать получателю. Запрашивать документ можно в течение трех лет после прохождения лечения.

Важно! Даже если гражданин использовал только часть возврата, на последующие периоды остаток не переносится. Это необходимо учитывать при расчете сроков подачи документации.

Возмещение за родителей

Возможностью получения компенсации за лечебные процедуры в санатории родителей удобно воспользоваться в ситуации, когда мать либо отец уже перешли на пенсию. У них уже нет дохода, они не уплачивают налог, а значит, льгота им не положена. Чтобы не потерять право на возврат, документы могут подать сын или дочь.

В таких обстоятельствах в справке, выданной пансионатом, плательщиком указывают реального получателя вычета, пациентом – его родитель.

Сотрудники санатория могут проверить свидетельство о рождении для подтверждения родства.

Выступить получателем подобных возвратов за родителей разрешается только тем гражданам, которые официально трудоустроены и отчисляют 13% НДФЛ в году прохождения процедур.

Важно! Дочка, находящаяся в декретном отпуске, не сможет быть получателем возмещения за одного из родителей.

Документацию для компенсации подает получатель, указывая сведения для зачисления компенсации. В инспекцию надо принести не только копии, но и оригиналы всех бумаг, чтобы сотрудник мог сверить их.

Получить вычет будет проще, если договорной документ на обслуживание в санатории сразу был оформлен на налогоплательщика, а не его родителя. Можно обозначить в документе, что услуги оплачиваются детьми. Оплата должна происходить со счета либо карты детей. Третье лицо может перечислять средства, но тогда нужно отдать в инспекцию письменную доверенность на выполнение таких платежей.

Сумма вычета зависит от того, что сказано в справке о выплате средств за оказанные медуслуги. Если лечебные мероприятия обозначены кодом 1, то они признаны недорогостоящими. Если назван код 2, то государство возвращает 13% от уплаченных за дорогостоящие лечебные процедуры денег.

Важно! Возврат не будет превышать НДФЛ, выплаченный на протяжении года.

Есть несколько способов получения вычета за лечение родителей в максимальном объеме. Его реально распределить среди:

  1. Нескольких детей.
  2. Официально трудоустроенных пациентов-родителей и его детей.
  3. Пациента и его супруги (супруга).
  4. Мужа либо жены пациента и его детей.
  5. Трудоустроенного пациента, его мужа или жены и детей.

При любом варианте распределения комплектовать пакет документации и заполнять декларации нужно на каждого участника.

Возмещение предоставляется и на выкуп лекарственных препаратов для родителя. Для оформления потребуется рецепт и копия свидетельства о рождении. Компенсация выделяется только на медикаменты, внесенные в официальный список.

Работающим пенсионерам возврат за санаторное обслуживание положен только при условии, что пациент был официально трудоустроен в год пребывания в пансионате. Неработающие люди, вышедшие на пенсию, получают льготу через трудоустроенных детей или супругов.

Возмещение супругам

Распределение компенсации между супругами возможно в определенных обстоятельствах:

  1. В соответствующем периоде оба они работали и получали зарплату.
  2. Брак между ними зарегистрирован официально.
  3. С момента выплаты средств за лечение прошло меньше трех лет.

Супруги вправе самостоятельно решить, какая доля расходов будет отнесена на каждого из них. В справке об оплате услуг медучреждения должна указываться фамилия пациента, получившего лечение. Здесь же необходимо обозначить сведения о лице, которому предстоит получать возврат. Неважно, на кого из них оформлялся договор обслуживания.

Реально получить и две справки с отметкой о сумме, отнесенной на долю каждого из них. Если документ выдан в одном экземпляре, передать налоговикам можно дубликат. Необходимо также представить брачное свидетельство и заявку на распределение расходов.

Возмещение налога за санаторное лечение – хороший способ сократить траты на путевку. Получить возврат может каждый желающий, если соблюдаются требования законов и условия. Отдельные механизмы существуют для пенсионеров и желающих получить возврат за супругов либо родителей.

Источник: https://vychet.com/socialnye/vychet-za-sanatorno-kurortnoe-lechenie.html

Компенсация за санаторно курортное лечение пенсионерам

Многие не знают, что пенсионеры и другие льготные категории граждан имеют право на получении путевки в санаторий на бесплатной основе. Так же они могут отказаться от путевки и получить за это денежную компенсацию.

Читайте также:  Статья 28 закона о защите прав потребителей: содержание, структура, комментарии

Законодательство, касающееся социальной поддержки населения, является достаточно сложным для понимания простым человеком.

В первую очередь нужно знать, что предоставление каких-либо социальных льгот производится в органах социальной защиты, куда и нужно обратиться за помощью.

Кому полагается бесплатная путевка

Бесплатные путевки являются одной из разновидностей социальных услуг и предоставляются различным категориям граждан. Существует несколько уровней нормативных актов, регулирующих этот вопрос:

1. Федеральный уровень. На основании ст. 6.1. и ст.6.7. ФЗ №178-ФЗ от 17.07.1999 г. «О государственной социальной помощи» путевки могут быть предоставлены:

  • инвалидам всех групп, детям-инвалидам;
  • инвалидам войны или семьям погибших;
  • участникам ВОВ, членам семей погибших участников ВОВ;
  • ветеранам боевых действий;
  • лицам, имеющим знак «Житель блокадного Ленинграда»;
  • пострадавшие от радиации и др.

2. Региональный уровень. Финансирование помощи поступает из бюджета субъекта РФ на основании нормативного акта именно субъекта. Например, в Москве путевки могут получить (закон г. Москвы №70 от 03.11.2004 г.):

  • почетные доноры СССР, РФ;
  • пострадавшие в результате теракта, их семьи в случае гибели;
  • дети из многодетных семей;
  • ветераны труда;
  • пенсионеры, семьи, состоящие из пенсионеров и др.

Подобные акты приняты практически во всех регионах РФ.

3. Ведомственный уровень. Имеется ввиду, что определенное ведомство или управление финансирует и организует бесплатные направления на лечение. Например, Министерство Обороны, МВД, ФНС и др.

Пакет документов для получения путевки минимальный:

  • заявление;
  • паспорт, СНИЛС;
  • справка по форме №070/у-04 (выдается участковым врачом после медицинского обследования);
  • документ, подтверждающий статут льготника (пенсионное удостоверение).
  • О появлении свободной путевки должны оповестить за две недели.
  • Таким образом, чтобы не запутаться в многочисленных законах, проще всего обратиться в орган социальной защиты и узнать какими правами и льготами обладает конкретный человек, и далее решать воспользоваться ли ими и как.
  • В случае, если льгота предоставляется работникам конкретных ведомств, то само ведомство доводит до сведения сотрудника всю нужную информацию (лично или путем размещения на общедоступных ресурсах, например сайте Управления).

Можно ли вместо путевки получить денежную компенсацию

На основании ст. 6.3 ФЗ №178-ФЗ гражданин имеет право отказаться от предоставляемых ему социальных льгот (санаторно-курортное лечение, лекарства, проезд и др.).

Такой отказ возможен частично (от конкретного вида помощи) или полностью. Взамен — к пенсии пенсионера будет начисляться ежемесячная денежная выплата.

Подать заявление об отказе от путевки возможно:

  • в Пенсионном фонде по месту жительства;
  • в Многофункциональном центре (МФЦ);
  • через портал государственных услуг.

Заявление подается не позднее 1 октября года, который предшествует году, в котором льгота будет отменена. Например, чтобы получать компенсацию в 2019 году, заявление нужно подать до октября 2018 года.

Повторно подавать заявку на каждый год не нужно. Она подается один раз и действует на все года, до момента подачи документа о возобновлении социальной помощи.

Заявление на возобновление получения социальной помощи подается в том же порядке, что и заявка о назначении компенсации.

Льготники федерального уровня могут воспользоваться таким правом без ограничения. А пенсионеры регионального и ведомственного уровня не все имеют на это право. Например, по закону г. Москвы №70, получать компенсацию могут только реабилитированные лица, и лица, пострадавшие от политических репрессий.

Получается, что право на компенсацию законом предусмотрено, но оно распространяется не на все категорий граждан. Уточнять это вопрос нужно в органах социальной поддержки или Пенсионном фонде.

Компенсация, размер вычета

С момента подачи заявления на замену меры социальной помощи на денежное дополнение к пенсии, Пенсионному фонду дается 1 месяц на рассмотрение документов и принятие решения.

В пакет документов входит:

  • паспорт;
  • заявление;
  • документ, подтверждающий право на получение льготы (пенсионное удостоверение, справка об инвалидности, удостоверение многодетной семьи и др.).

Обратиться за компенсацией пенсионер может:

  • самостоятельно;
  • через доверенное лицо;
  • через социального работника (в случае предоставления таких услуг и при наличии соглашения между органом социальной защиты и пенсионным органом).

На основании Приказа Министерства труда и социальной защиты №849н от 15.12.2017 г. установлено финансовое обеспечение на одного гражданина на 2018 год:

  • за предоставление санаторно-курортного лечения — 127,9 рубля в месяц;
  • за проезд до места отдыха на междугороднем транспорте —18,2 руб.;
  • за проезд на железнодорожном транспорте до санатория — 101,1 руб.

Данные суммы будут начисляться дополнительно к сумме пенсии каждый месяц.

Как пенсионеру получить компенсацию за проезд к месту отдыха и обратно

Один раз в два года пенсионер, может компенсировать свои расходы на проезд к месту отдыха и обратно (ст. 34 Закона РФ №4520-1 от 19.02.1993 г.).

При предоставлении данной меры социальной помощи, учитывается только передвижение по территории страны, т. е. заграничные поездки, поездки до границы не оплачиваются.

Государство предусматривает несколько способов обращения с заявлением:

  • в Пенсионный фонд лично или через «Личный кабинет» на портале ПФР;
  • в МФЦ;
  • через портал государственных услуг;
  • почтовым отправлением.

К заявлению необходимо приложить:

  • путевку, курсовку;
  • другой документ, в котором указано место предстоящего пребывания гражданина (место отдыха).

Два года начинают исчисляться с 1 января, того года когда была предоставлена компенсация. Если гражданин не обратился с заявкой, то выплата за истекший период не производится.

Кто может рассчитывать на компенсацию

Пенсионер может получить компенсацию, если (Постановление Правительства РФ от 01.04.2005 г. №176):

  • проживает в районах Крайнего Севера или приравненных к ним местностях;
  • получает страховую пенсию по старости и инвалидности;
  • официально не работает;
  • не использовал право бесплатного проезда до места отдыха.

Возмещение расходов возможно в двух вариантах:

  • предоставление транспортных документов пенсионеру для бесплатного проезда (проездных билетов);
  • или денежная компенсация в размере произведенных затрат;
  • или сочетание первого и второго вида компенсации, если пенсионер будет добираться до места назначения с пересадкой, с одного вида транспорта на другой.

Какая величина и сроки предоставления компенсации

Территориальный орган Пенсионного Фонда обязан в течение 10 дней рассмотреть и принять решение о предоставлении льготы или отказе.

В течение 10 дней с момента подачи всех необходимых документов ПФР должен выдать документ для бесплатного проезда до дома отдыха (проездной билет). Но только при его наличии.

При любом принятом решении фонд должен оповестить о нем в течение одного дня с момента принятия.

Если же заявитель просит выплатить компенсацию в денежной форме, то она предоставляется по правилам выдачи пенсии:

  • выплачивается за текущий месяц;
  • начисляется на банковский счет;
  • или выдается лично в ПФР, или через работника фонда на дому;
  • или выдается на Почте России лично или на дому.

Расходы будут погашены, если пенсионер соблюдал ограничения, предъявляемые к стоимости проезда. Имеется в виду, что не всякий проезд будет возмещен, а только проезд:

  • в плацкарте поезда (железнодорожный транспорт);
  • в каюте 3 категории водного транспорта (речного);
  • в каюте 4-5 групп морского транспорта;
  • экономическим классом на самолете (только отечественными авиалиниями, или авиакомпаниями — членами Евразийского экономического союза);эконом класс на самолете других организаций, если вышеуказанные компании не могут, предоставить билеты, или же не летят в нужную точку страны;
  • в маршрутных междугородних автобусах.

Можно ли компенсировать затраты на лечение в санатории гражданам не относящимся к льготным категориям

Льготные категории граждане четко определены нормативными актами. И если гражданин не входит ни в один из списков, то он не имеет права на полную компенсацию своего оздоровления в специализированных учреждениях.

Но каждый гражданин в соответствии с налоговым законодательством может воспользоваться налоговым вычетом в размере 13% от суммы затрат на лечение.

Вычет можно получить только тогда, когда путевка уже оплачена и реализована. И только после подачи соответствующего заявления.

Обязательные условия для соблюдения:

  • оплата лечения уже произведена;
  • санаторий находится в России и имеет лицензию на медицинскую деятельность;
  • гражданин официально работает и отчисляет 13%;
  • пенсионер (иной гражданин) не работает, но не воспользовался вычетом за путевку, приобретенную во время рабочего периода;оздоровительные процедуры входят в Перечень медицинских услуг и дорогостоящих видов лечения (Постановление Правительства РФ №201 от 19.03.2001 г.).

Вычет предоставляется:

  • на сумму расходов за медицинские услуги в санатории, входящую в стоимость путевки;
  • на сумму расходов понесенных дополнительно (на медицинское обслуживание), не входившую в стоимость путевки;
  • на сумму расходов на лекарства, входящие в Перечень (Постановление №201).

Не подлежат возмещению суммы затраченные на:

  • проживание;
  • питание;
  • проезд до места лечения и обратно.

В налоговый орган необходимо будет предоставить в обязательном порядке следующие документы:

  • налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  • справка 2-НДФЛ о доходах;
  • договор с медицинским центром;
  • копию лицензии организации;
  • справка о предоставлении медицинских услуг, выданная в санатории (специальная форма);
  • чеки, квитанции, иные платежные документы;
  • рецепт на лекарства, выданный в санатории (специальная форма).

Получить вычет можно не только за свое лечение, но и за лечение супруга, несовершеннолетних детей и подопечных, родителей.

На основании п. 2 ст. 219 НК РФ сумма, от которой рассчитывается 13% вычета за один год, не может превышать 120 тыс. рублей. По факту максимальный вычет составит 15 600 рублей.

Воспользоваться вычетом можно в течение 3 лет с момента истечения налогового периода, в котором произведены расходы. Т. е. подать вычет за 2018 год, будет возможно в 2019 или 2020, или 2021 годах.

Пенсионер имеет право отдохнуть в санатории и поправить здоровье на бесплатной основе за счет средств государства.

Не всегда такая возможность предоставляется сразу, чаще приходится подождать несколько лет до получения заветной путевки.

Но государство так же предоставляет право пенсионеру отказаться от льгот и получить взамен деньги. Принимать решение по данному вопросу — личное дело гражданина.

Не нашли ответ на свой вопрос в статье или есть дополнительный вопрос? Задайте его юристу на сайте и получите развернутую консультацию уже через 15 минут

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/5bfeb27602ec5300aa1c1dc5/5c07b58dbfd94d00ada69cf7

Ссылка на основную публикацию